Met Liquiditeitsprognose krijg je inzicht in de verwachte kasstromen en de ontwikkeling van de liquide middelen (begin- en eindsaldo) voor vorig jaar (realisatie), huidig jaar en de komende 5 jaar. De prognose is gebaseerd op de exploitatie en de balansprognose en gebruikt de indirecte methode (correcties op het resultaat en mutaties in werkkapitaal).
Het scherm heeft twee tabbladen:
Liquiditeitsprognose
Sommige posten kun je handmatig invullen, omdat het systeem de mutatie wel kan berekenen, maar niet kan splitsen naar “ontvangsten” versus “verwerving”, of “nieuwe lening” versus “aflossing”. In de liquiditeitsprognose gaat het om:
Ontvangsten vervreemding materiële vaste activa
Ontvangsten vervreemding immateriële vaste activa
Mutaties van leningen
Nieuw opgenomen leningen
Doorloop de volgende stappen om liquiditeitsprognose te doorlopen:
- Start bij Kasstroom uit bedrijfsoperaties en daarna Kasstroom uit operationele activiteiten.
- Bekijk vervolgens de kasstromen uit investeringsactiviteiten en financieringsactiviteiten.
- Vul de ontbrekende gegevens aan.
- Controleer onderaan: Mutatie liquide middelen, Beginstand liquide middelen en Eindstand liquide middelen
Klikt u op het i'tje dan verschijnt informatie/uitleg over het betreffende regel.
Kengetallen
Hier zie je de set Kengetallen. Deze worden ook gebruikt in het scherm continuïteitsparagraaf en maandrapportage balans.
$note$
Let op: De Exploitatie en Balansprognose dien correct gevuld te zijn (realisatie voor vorig jaar en prognose/begroting voor toekomstjaren). Voor meer informatie over de balansprognose, klik hier. Voor meer informatie over het kasstroomoverzicht, klik hier.
$/note$